來源 / 華爾街日報，作者：Mengqi Sun、Jack Hagel

這家德國汽車制造商正在通過設(shè)立舉報熱線和在每個部門設(shè)立監(jiān)察人員等方式來改善其合規(guī)文化。 

改革后的“合規(guī)文化”和“舉報人計劃”幫助大眾汽車在9月份通過了美國監(jiān)管部門的最后一個關(guān)鍵性審查節(jié)點。所以大眾汽車相信這也將有助于預防類似事件的再次發(fā)生，并在恢復其聲譽方面起到很大作用。

大眾汽車在過去幾年一直在努力解決2015年“尾氣門”事件的各種遺留問題，大眾汽車表示，在長達一年的時間里，該公司多管齊下進行轉(zhuǎn)型并采取持續(xù)的監(jiān)控，對其生存至關(guān)重要。負責合規(guī)、風險管理和法律事務(wù)的大眾汽車管理委員會成員希爾特魯?shù)隆·沃納（Hiltrud D. Werner）表示，一旦給不合規(guī)行為明碼標價，就更容易獲得員工的共鳴。

高達320億歐元的罰款、處罰和對客戶的補償，這一天價擺在任何一個員工面前都會起到震懾作用?！叭缓竽憔涂梢詫T工說，我們不希望再出現(xiàn)類似事件。再多出一樁丑聞的話，我們將無法生存下去。”沃納在接受采 訪時說。

一些投資者和分析師表示，該公司所描述的那種文化轉(zhuǎn)型能否在一個擁有60多萬人的企業(yè)中完全實現(xiàn)，他們?nèi)猿种斏鲬B(tài)度。

“文化轉(zhuǎn)變是不可控的。”Jefferies Financial Group的分析師菲利普·霍喬斯（Philippe Houchois）說，“監(jiān)管機構(gòu)無法決定企業(yè)如何治理，股東才有權(quán)確定他們是否對治理的結(jié)果滿意?！?/p>

對于大眾汽車來說，從排放丑聞首次浮出水面開始，到今天已經(jīng)走過了漫長的歷程。當時，這家德國汽車制造商花了幾個月的時間，才對作弊行為是如何發(fā)生的作出明確解釋，并明確公司內(nèi)的責任人。它呼吁員工站出來，自愿為其內(nèi)部調(diào)查提供信息。

大眾汽車監(jiān)事會主席潘師（Hans Dieter P?tsch）當時表示，內(nèi)部對違規(guī)行為的“容忍文化”讓欺騙行為持續(xù)了十年。

大眾汽車在2017年與美國司法部就排放作弊丑聞達成和解，承認刑事指控，并同意支付數(shù)十億美元的罰金。根據(jù)和解協(xié)議，美國當局任命了一名獨立的企業(yè)合規(guī)監(jiān)督員，負責監(jiān)督大眾汽車的合規(guī)整改。

監(jiān)督員拉里·D·湯普森（Larry D. Thompson）是芬奇·麥克拉尼律師事務(wù)所（Finch McCranie LLP）的律師，曾任美國副檢察長，他在9月份證明，大眾汽車已經(jīng)完成了為期三年的監(jiān)督工作。

該公司表示，在監(jiān)督制度下，公司改善了企業(yè)文化，重點整改了舉報人計劃，并在每個業(yè)務(wù)部門鋪設(shè)了監(jiān)察人員網(wǎng)絡(luò)。

“我們有一個共同的目標，那就是讓大眾汽車成為一家更好的公司。”凱拓國際律師事務(wù)所（Kilpatrick Townsend & Stockton LLP）的合伙人斯科特（Scott Marrah）說，他在大眾汽車的監(jiān)督中擔任反欺詐、道德和合規(guī)的副監(jiān)督員。“我們關(guān)注的是長期的、可持續(xù)的變革。”

大眾汽車首席執(zhí)行官赫伯特·迪斯（Herbert Diess）在9月30日的公司股東大會上宣布美國當局監(jiān)察制度的結(jié)束。美國司法部發(fā)言人證實了監(jiān)察制度的完成，但拒絕進一步評論。高管們表示，該公司為舉報嚴重違反政策和法律行為而設(shè)計的新舉報人計劃是合規(guī)性轉(zhuǎn)變的核心。

在“尾氣門”事件曝光之前，大眾汽車就有一個舉報此類違規(guī)行為的渠道。但是，大眾汽車董事會成員沃納說，這個舉報項目對員工并不友好。它只接受德語和英語兩種語言，而且員工經(jīng)常需要等待20分鐘才能留下只言片語。“人們并不覺得這種技術(shù)問題或違反監(jiān)管框架的問題在舉報熱線的處理范圍之內(nèi)?！蔽旨{說。

沃納說，該公司已將熱線電話打造成每周7天、每天24小時的運作方式，現(xiàn)在可以接納19種語言，使該公司670,000名員工中超過90%的人可以用他們的母語進行報告。

大眾汽車首席合規(guī)官庫爾特·米歇爾斯

然而，讓員工信任該計劃，特別是在德國，存在一個文化障礙。2017年4月加入這家汽車制造商的大眾汽車首席合規(guī)官庫爾特·米歇爾斯（Kurt Michels）表示，人們對匿名舉報持懷疑態(tài)度，這可能是德國蓋世太保在國民中留下的后遺癥。他說，一般來說，舉報人制度就會讓人感到不安?！暗捎诘聡臍v史，這是一個更加敏感的話題?！彼f。

大眾汽車試圖通過更加透明的系統(tǒng)、舉辦問答會和路演演示、增加培訓和改善在公司網(wǎng)站獲取信息的途徑來建立員工的信任。高管們表示，大眾汽車已經(jīng)為員工揭開其調(diào)查過程的神秘面紗，并分享了內(nèi)部調(diào)查的經(jīng)驗教訓。

米歇爾斯說，在過去的幾年里，舉報人計劃已經(jīng)頗有成效。根據(jù)該公司的數(shù)據(jù)，2019年約有80％的舉報人在留言中附上了他們的姓名和聯(lián)系信息，比2017年的15％有所增加。

投資者和分析師也因這一變化而備受鼓舞。

晨星機構(gòu)（Morningstar Inc.）汽車高級股票分析師理查德·希爾格特（Richard Hilgert）表示，大眾汽車采取的措施是充滿希望的。但他仍然有一些擔憂?！皩τ谙翊蟊娺@樣的龐大帝國來說，要確保每一個為該組織工作的人都能遵守規(guī)定是非常困難的?！?/p>

高管們表示，監(jiān)控的結(jié)束并不意味著公司提高合規(guī)性的終點。大眾汽車在世界各地仍有與“尾氣門”相關(guān)的未決法律問題，包括英國和奧地利。而且有一些與個人相關(guān)的案件還沒有解決。該公司前CEO文德恩（Martin Winterkorn）9月份在德國法院被命令接受審判，罪名是欺詐客戶。

大眾汽車還將注意力轉(zhuǎn)向與自動駕駛汽車和人工智能等技術(shù)相關(guān)的道德、法律和監(jiān)管問題。米歇爾斯表示，公司將繼續(xù)根據(jù)不斷變化的風險監(jiān)測來改進其合規(guī)計劃。“公司的合規(guī)工作永遠不會結(jié)束?！彼f。

返回第一電動網(wǎng)首頁 >